【案情回顾】

2024年11月初，被告人谢某某在微信兼职群内添加郭某某（另案处理）的微信，约定出借自己名下银行卡会获取好处。2024年11月13日，谢某某为牟取非法利益，明知对方利用银行卡转移非法资金，仍将其名下银行卡提供给对方使用。当日12时58分，其上述银行账户收到王某某转账30000元，随后谢某某又按照对方指示，在某银行银川分行营业部通过柜面取现30000元后将现金全部交给了对方。谢某某非法获利350元。

【裁判观点】

法院审理认为，被告人谢某某为牟取非法利益，明知是他人利用信息网络实施犯罪所得，仍为他人转移资金，其行为已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，依法应予惩处，公诉机关的指控成立。被告人谢某某在共同犯罪中，起辅助作用，是从犯，依法从轻处罚。被告人谢某某被抓获归案后如实供述自己的犯罪事实，是坦白，依法从轻处罚。被告人谢某某自愿认罪认罚，依法从宽处理。谢某某作案时使用的白色苹果手机一部及银行卡一张，均系作案工具，依法予以没收。谢某某的违法所得人民币350元，依法应予以追缴。为了维护社会秩序，保障司法追诉活动不受妨害和公民财产权不受侵犯，判处谢某某有期徒刑六个月，并处罚金人民币四千元，没收其犯罪工具，追缴其全部违法所得。宣判后，被告人表示认罪服判。

【法官说法】

近年来电信网络诈骗活动高发，上游电信诈骗团伙或境外不法分子为实施“洗钱”等犯罪活动，需要利用他人及其银行账户对各种犯罪所得资金进行转移，以此达到掩饰、隐瞒资金来源的非法目的。明知是他人犯罪所得资金而予以转移，其行为便会涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得罪，就是一般简称的“掩隐罪”。一旦实施“掩隐”犯罪活动，会对公安机关追赃挽损设置障碍，使上游电信诈骗犯罪分子逃避公安机关打击，助长犯罪嚣张气焰，因此必将受到法律的严惩！

【法条链接】

《中华人民共和国刑法》

第三百一十二条  明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。

单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

第六十五条  被判处有期徒刑以上刑罚的犯罪分子，刑罚执行完毕或者赦免以后，在五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪的，是累犯，应当从重处罚，但是过失犯罪和不满十八周岁的人犯罪的除外。

前款规定的期限，对于被假释的犯罪分子，从假释期满之日起计算。

第二十五条  共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。

二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。

第二十七条  在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。

对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。

第六十七条  犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。

被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。

犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。

第五十二条  判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。

第五十三条  罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。

由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。

第六十四条  犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。

《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》

第十条  通过犯罪直接得到的赃款、赃物，应当认定为刑法第三百一十二条规定的“犯罪所得”。上游犯罪的行为人对犯罪所得进行处理后得到的孳息、租金等，应当认定为刑法第三百一十二条规定的“犯罪所得产生的收益”。

明知是犯罪所得及其产生的收益而采取窝藏、转移、收购、代为销售以外的方法，如居间介绍买卖，收受，持有，使用，加工，提供资金账户，协助将财物转换为现金、金融票据、有价证券，协助将资金转移、汇往境外等，应当认定为刑法第三百一十二条规定的“其他方法”。

撰稿：夏紫桐